Можно ли взять взаймы у работодателя, и как это правильно оформить в Польше?
Договор займа могут заключать различные субъекты. Чаще всего такой договор подписывается между физическими лицами и финансовыми организациями, специализирующимися на предоставлении финансовой поддержки. Однако бывают случаи, когда заем предлагают работодатели своим сотрудникам.
Имеет ли право предприниматель выдавать кредит своим работникам? Как это оформляет? К каким последствиям приводит? Ответы читайте в данном материале «Польского консультанта».
Скрыть содержание
- Юридические основания: договор займа
- Кредиты для сотрудников от предпринимателей
- Погашение займа
- Сумма кредита
- Частные кредиты от предпринимателей
- Как оформить договор займа?
Юридические основания: договор займа
Согласно содержанию art.720 Kodeksu Ciwilnego (Гражданского кодекса РП), по договору займа займодавец обязуется передать в собственность заемщика определенную сумму денег или вещей, обозначенных только по их виду, а заемщик обязуется вернуть такую же сумму денег или такое же количество вещей того же вида и качества. Договор займа, стоимость которого превышает 1 000 злотых, требует документальной (письменной) формы.Хотя этот договор относится к категории гражданско-правовых договоров, точное содержание договора зависит от сторон этого обязательства. Это касается и субъектов, которые могут заключать договор займа — законодатель не вводит никаких существенных ограничений в этом отношении.
Решение Верховного суда от 13 марта 2024 года (sygn. akt II CSKP 1758/22)
Подтверждение кредитного договора в письменной форме или сохранение документальной формы не означает, что сам договор должен быть заключен в одной из этих форм. Несмотря на несоблюдение формы, допустимы доказательства из показаний свидетелей или доказательства из устного слушания сторон, если обе стороны согласны на это, если потребитель требует этого в споре с предпринимателем или если факт совершения юридического действия обоснован посредством письма. Основанием для признания юридического действия совершенным могут быть различные документы, в которых указаны факты, хотя бы косвенно подтверждающие обстоятельства юридического действия. Это может быть не только частный документ в юридическом смысле, но даже письмо, запись или информация, содержание которых может как прямо, так и косвенно указывать на то, что конкретное юридическое действие имело место. Поэтому письмо не обязательно должно содержать волеизъявление какой-либо из сторон или даже прямо указывать на совершение юридического действия. На его основании можно, по крайней мере, предположить, что такое действие было совершено.
Действующие правила не запрещают физическим лицам, ведущим собственное дело, заключать договоры займа, независимо от формы их предпринимательской деятельности. Бенефициарами займов могут быть и предприниматели. Упомянутый договор может быть заключен и с работником, хотя в подавляющем большинстве случаев он будет финансироваться из Фонда социальных выплат предприятия (Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych, ZFŚS), а не из кармана работодателя.
Кредиты для сотрудников от предпринимателей
Положения, регулирующие договор займа, не обуславливают цель заключения такого обязательства. Иными словами, закон не требует указания того, на что именно будут использованы заемные средства. Это касается и всех видов займов для сотрудников. Конечно, сотрудник может указать, на что он хочет потратить полученные средства, но он не обязан этого делать.
Хотя займ для сотрудников, исходя из своего названия, должен быть предназначен только для лиц, работающих по трудовым отношениям, он может также применяться к лицам, выполняющим свои задачи на основании гражданско-правового договора или B2B-контракта. Подробные правила предоставления займов должны быть включены в нормативные акты, действующие в данной компании. При этом предприниматель не обязан предоставлять займы своим сотрудникам, даже если они подали на это письменное заявление.
Фонд социальных выплат
В подавляющем большинстве случаев ссуды работникам предоставляются из Фонда социальных выплат компании.
В соответствии с содержанием ust.1 и ust.1c, art.3 Ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Закона РП о Фонде социальных выплат компании) ZFŚS создается работодателями, в которых по состоянию на 1 января соответствующего года работает не менее 50 сотрудников на постоянной основе. Работодатели, в которых по состоянию на 1 января соответствующего года работает не менее 20 и не более 50 сотрудников на постоянной основе, создают Фонд по заявлению профсоюза компании.При этом:
- Фондом социальных льгот компании могут пользоваться не только нынешние сотрудники, но и пенсионеры и члены их семей. Поэтому предприниматель может согласиться на выдачу ссуды лицам, не работающим в компании, но связанным с ее сотрудниками.
- Принципы выдачи ссуд из ZFŚS регулируются внутренними правилами компании, а не самим работодателем.
Альтернативным источником финансирования кредитов, выдаваемых предпринимателем, являются специальные Фонды пособий и займов для сотрудников. Предприниматель имеет право создавать такие фонды, которыми будут управлять соответствующие профсоюзы.
Погашение займа
Погашение кредита, предоставленного предпринимателем, чаще всего осуществляется путем регулярных вычетов из заработной платы работника. Также допускается, чтобы работник самостоятельно погашал свой кредит периодическими платежами или единовременным платежом в определенную дату.
Работодатель имеет возможность применять различные процентные ставки в рамках предоставленного кредита, это могут быть фиксированные или плавающие проценты. Однако следует помнить, что размер установленных процентов не должен превышать максимальных установленных законом значений.
В соответствии с положениями Ustawy o kredycie konsumenckim (Закона РП о потребительском кредите), а также положениями самого Гражданского кодекса Польши, максимальная процентная ставка по банковским кредитам, кредитам с рассрочкой платежа и небанковским кредитам не может превышать более чем в два раза установленные законом проценты на капитал (odsetek ustawowych kapitałowych). Эти проценты равны сумме базовой ставки Национального банка Польши и ставки 3,5%.Например:
- В мае 2025 года базовая ставка НБП составляла 5,75%, а это значит, что установленный законом процент на капитал в этот период составлял 5,75% + 3,5% = 9,25%.
- При этом предприниматель имеет право предоставить беспроцентный кредит, и даже кредит с так называемыми скрытыми процентами (oprocentowaniem ukrytym).
Точный размер такой суммы зависит от договоренностей, достигнутых между сторонами обязательства. Срок погашения кредита также зависит от договоренностей с работодателем, он может составлять несколько дней или недель, а также месяцев или лет.
Сумма кредита
Сумма кредита, выдаваемого предпринимателем, может быть разной, правила не устанавливают никаких ограничений. На практике работники обращаются за поддержкой в размере нескольких десятков тысяч злотых. Стаж работы конкретного лица также не должен приниматься во внимание при рассмотрении возможности получения кредита у предпринимателя. В случае финансирования кредита из Фонда пособий работникам правила могут предусматривать ограничения в этом отношении, к примеру, предоставление более высокого пособия работникам, имеющим больший стаж работы в данной компании.
Например, пан А работает в компании X, которая принадлежит пану Б. Предприниматель согласился создать Фонд выплат для сотрудников, хотя у него не было законодательной обязанности сделать это. Одним из преимуществ, предлагаемых Фондом, является кредит под низкий процент. Однако правила ограничивают сумму, предоставляемую одному сотруднику, 5 000 злотых в течение 1 календарного года. Пан А подал заявку на кредит в размере 10 000 злотых в связи с его запланированной свадьбой. Хотя он знает, что работодатель не соглашается на такие большие кредиты, сотрудник пообещал, что в течение следующих 5 лет он не будет брать кредиты из ZFŚS или пользоваться другими социальными льготами. Может ли пан Б отказать сотруднику в выдаче кредита?Да, поскольку запрашиваемая работником сумма превышает максимальный размер кредита, предусмотренную в правилах Фонда. Однако предприниматель может согласиться предоставить кредит в размере 5 000 злотых.
Частные кредиты от предпринимателей
Ничто не мешает предпринимателю выдавать займы своим работникам в рамках так называемого частного оборота. Речь идет о ситуации, когда работодатель становится заемщиком, но выступает исключительно как физическое лицо, не осуществляющее в этот момент никакой предпринимательской деятельности.
Фактически кредитор не является работодателем заемщика на момент подписания договора, а передает ему предоставленные средства из своих личных активов. В таком случае речь идет о договоре займа, заключенном между двумя физическими лицами. Также допускается заключение нескольких аналогичных договоров в разных объемах, к примеру, один между работником и работодателем, а другой между теми же людьми, но действующими уже как частные лица.
Например, пани В попросила у своего работодателя пана Г кредит в размере 17 000 злотых. Предприниматель заявил, что компания может предоставить максимум 4 000 злотых. В то же время работодатель заявил, что может помочь подчиненной в частном порядке, поскольку у него есть такая сумма денег. Пани В согласилась подписать кредитный договор с работодателем, который будет действовать как физическое лицо, не осуществляющее предпринимательскую деятельность. Можно ли рассматривать предоставленный кредит как кредит от предпринимателя?Нет, поскольку здесь мы имеем дело с так называемым частным кредитом, т.е. соглашением, заключенным между лицами, которые не ведут никакой коммерческой деятельности. В этом соглашении кредитором выступает Алан, который не является работодателем Марии, и это допустимо.
Как оформить договор займа?
Если кредитование происходит из средств ZFŚS, то и оформление осуществляется по правилам, установленным Фондом. При частном кредитовании договор заключается между физическими лицами.
Образец такого договора можно скачать:
- 📄 в pdf-формате;
- 📄 в doc-формате.
Резюмируем. Предприниматель может выдавать займы своим сотрудникам в любом объеме и на любых условиях. Однако они должны помнить, что проценты по выданной сумме не должны превышать установленный законом предельный размер. Также допускается выдача займа под низкий процент или даже полностью беспроцентный. Источники финансирования корпоративного займа могут быть разными, хотя чаще всего это будут средства, собранные в Фонде социальных выплат компании. Предприниматель также может выдавать займы на частных основаниях, хотя тогда он уже не выступает в качестве лица, ведущего бизнес, а только как обычное физическое лицо, не связанное со своим сотрудником.
Остались вопросы? Задайте их:
Каждый нерешенный вопрос – это незаконченное дело, которое висит над нами как облака. Откладывая его, мы теряем время, энергию и даже спокойствие. Не откладывайте решения на потом, а беритесь за них сейчас. Не бойтесь изменений, не бойтесь принимать сложные решения, потому что именно они могут привести к лучшему будущему.
- Под статьей в виде комментария.
- В нашем ТГ-чате.
- Через платную консультацию.
Подпишись на канал