Отмывание денег: как отличить неосознанную ошибку от преступления в Польше?

Хотя отмывание денег чаще всего связывают с деятельностью организованных преступных группировок, на практике подобное обвинение может быть предъявлено и предпринимателям или сотрудникам финансовых учреждений.

Где проходит грань между неосознанным участием в незаконной сделке и преступлением, предусмотренным статьей 299 Уголовного кодекса Польши? Ответ, основанный как на анализе нормативных актов, так и на практики правоохранительных органов, читайте в данной публикации «Польского консультанта».

Скрыть содержание

• Что такое отмывание денег в Польше?
• Какое имущество может быть предметом преступления?
• Как отличить неосознанную ошибку от отмывания денег?
Кто является преступником?     Кто не будет считаться преступником?     Должен ли мотив быть связан с легализацией средств?    
• Что будет за отмывание денег?
• Расхожие этапы отмывания средств?
• Как в Польше борются с отмыванием денег?

Что такое отмывание денег в Польше?

В течение нескольких лет в Польше постепенно увеличивается количество возбужденных дел об отмывании денег. Например, в 2022 году по art. 299 k.k. было возбуждено около 1 200 дел, тогда как в 2015 году их было около 700. В сфере этого преступления процент завершения дел с вынесением обвинительного заключения колеблется в районе 30-40% от изначально возбужденных дел. В последние годы растет и стоимость обеспеченных активов — в 2022 году она составила сумму, превышающую 1,5 млрд злотых.

Какое имущество может быть предметом преступления?

Предметом мер принудительного характера являются, кроме прочего:

• платежные средства;
• финансовые инструменты;
• ценные бумаги;
• валютные ценности;
• имущественные права;
• движимое или недвижимое имущество, являющиеся выгодами, связанными с совершением запрещенного деяния самим виновным или другими лицами.

Из сказанного следует, что предметом данного преступления может быть фактически любой имущественный компонент. Это касается только имущества, являющегося прямым или косвенным результатом любого запрещенного деяния.

Как отличить неосознанную ошибку от отмывания денег?

Это преступление может быть совершено посредством следующих действий: получение, хранение, использование, передача за границу, вывоз за границу, сокрытие, передача или преобразование их, содействие передаче права собственности или владения, совершение любых других действий, которые могут воспрепятствовать или существенно затруднить определение преступного происхождения, места размещения, обнаружения, изъятия или вынесения решения по делу об этих средствах, при этом не требуется, чтобы воспрепятствование или существенное воспрепятствование действительно имели место. Достаточно того, что деяние виновного могло вызвать такой эффект.

Кто является преступником?

Преступником потенциально может быть любое лицо. Оно может действовать от имени юридического лица, имеющего право на определенные имущественные права, выступая в качестве его доверенного лица или представителя. Преступление, описанное в §2, art.299 k.k., состоит:

Кто не будет считаться преступником?

Преступление отмывания денег является преднамеренным преступлением. Для того чтобы возложить ответственность на виновного, необходимо доказать, что виновный знал, что средства получены в результате запрещенного деяния, а также доказать, что виновный действовал с намерением воспрепятствовать или существенно затруднить установление происхождения этих средств от запрещенного деяния.

Обстоятельства события должны объективно вызывать у виновного обоснованное подозрение, что средства являются предметом отмывания денег. В ситуации, когда лицо не могло заподозрить, исходя из обстоятельств сделки, что средства получены в результате преступления, не будет возможности приписать ему деяние с намерением отмывания денег.

Должен ли мотив быть связан с легализацией средств?

Для соответствия признакам данного преступления не обязательно совершать действия с целью введения грязных денег в законный оборот. Достаточно доказать, что преступник, совершающий отмывание денег, делает это с другой целью (например, для получения финансовой выгоды).

Что будет за отмывание денег?

Основной вид преступления, связанного с отмыванием денег, карается лишением свободы на срок от 6 месяцев до 8 лет.

Расхожие этапы отмывания средств?

Чтобы лучше понимать, как работает отмывание денег, нужно знать три его основных этапа: размещение, маскировка и интеграция. Рассмотрим каждый отдельно.

1. Размещение (Lokowanie). Это первый этап внедрения «грязных» денег в финансовую систему. Оно происходит, например, через валютно-обменные операции, фиктивные счета и т.п.
2. Маскировка (Maskowanie). Это второй этап, призванный скрыть происхождение денег путем проведения сложных финансовых транзакций. Это может включать перевод средств между разными счетами и юрисдикциями, обмен на другие активы или использование поддельных счетов для имитации законных транзакций.
3. Интеграция (Integracja). Это заключительный этап вливания отмытых денег в экономику, где они представляются, как поступившие из законных источников. Это может включать инвестиции в недвижимость, бизнес, предметы роскоши и другие виды активов.

Конечно, этапы в некоторых случаях могут иметь гибридную форму, или состоять не из всех трех периодов.

Приведем несколько примеров схем по отмыванию денег:

• Подставной счет. Этот метод подразумевает открытие банковского счета с единственной целью — совершить одну или несколько крупных транзакций в течение короткого периода времени. Этот счет часто открывается с использованием поддельных документов, а цель открытия счета и транзакций является ложной. Например, преступник может открыть банковский счет, используя поддельные документы, удостоверяющие личность, затем быстро перевести на счет большие суммы денег из других подозрительных источников, а затем так же быстро перевести деньги, прежде чем возникнут подозрения.
• Трансграничные переводы. Преступники используют международные денежные переводы для перемещения активов между различными юрисдикциями, что затрудняет отслеживание происхождения денег. Например, незаконно полученные средства переводятся из страны в страну, часто через ряд взаимосвязанных компаний или счетов, чтобы скрыть их происхождение.
• Метод подставного лица. Этот метод подразумевает использование людей, которые обычно находятся в затруднительном финансовом положении, для создания бизнеса или открытия банковских счетов. Подставное лицо предоставляет личную информацию и становится номинальным владельцем бизнеса или счета, не имея никакого реального контроля над деятельностью и транзакциями, которые проводятся от его имени. Преступники контролируют все операции, и подставное лицо может получать плату за свою роль. Например, финансово неблагополучного человека можно убедить открыть банковский счет, на который преступники переводят незаконные средства, а затем проводят транзакции, чтобы «отмыть» эти средства.

Указаны лишь три примера, фактически их может быть значительно больше.

Как в Польше борются с отмыванием денег?

Форма польской системы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (т.н. система PPP/PFT, от rzeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu) определяется в первую очередь правовыми нормами, как внутренними, так и Европейского Союза (ЕС). Основным правовым актом в этой области является Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Закон РП о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма), далее именуемый Законом. В нем указаны органы и субъекты, действующие в этой системе, а также определены их обязанности и полномочия.

Центральным элементом польской системы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма является Генеральный инспектор финансовой информации (Generalny Inspektor Informacji Finansowej, GIIF). При выполнении своих уставных задач GIIF опирается на поддержку Департамента финансовой информации Министерства финансов, который выполняет задачи Польской службы финансовой разведки (PFIU).

Кроме прочего, GIIF предоставляется информацию о сверхпороговых транзакциях, т.е. тех, стоимость которых превышает эквивалент 15 000 евро и которые:

• помещаются на счет;
• снимаются со счета;
• переводятся на другой счет;
• используются для приобретения имущества, валюты и т.п.

В свою очередь, GIIF передает судам и прокурорам по письменному запросу собранную информацию или документы для целей уголовного судопроизводства. Кроме того, он предоставляет имеющуюся в его распоряжении информацию по письменному и обоснованному запросу других сотрудничающих подразделений в рамках их уставных задач.

Подытожим. Любое осознанное участие в процессе отмывания денег, даже если человек не будет являться прямым выгодоприобретателем, является преступлением, подразумевающим наказание до 8 лет лишения свободы. В случае, если prania pieniędzy приводит к другим нарушениям закона (например, к финансированию терроризма), наказание может быть значительно строже.