В 2021 году были приняты несколько поправок в польское законодательство, в соответствии с которыми с 2024 года устанавливались жесткие лимиты на операции с наличными – 8000 злотых на транзакцию для предпринимателей и 20000 злотых для операций физических лиц. Эти нормы критиковались большинством бизнесов и просто граждан и были отменены.
Существуют ли ограничения на расчет наличными, и на кого они распространяются, читайте в этой статье «Польского консультанта».
Ограничения на уровне ЕС: сейчас и с 2027 года
Европейский союз, стремясь бороться с отмыванием денег и финансированием терроризма, вводит новый пакет законов, согласованный Советом ЕС и Европейским парламентом, который вводит ограничения на наличные платежи.
Основные лимиты включают:
- Максимальный лимит для оплаты наличными составляет €10000 (на момент публикации около 42000 злотых). Операции свыше этой суммы должны быть осуществлены безналичным способом.
- Гибкость для государств-членов – за пределами еврозоны, будут применять эквивалент этой суммы в своей национальной валюте. Они также имеют право снизить этот лимит, но не повышать его.
- Подтверждение личности при совершении транзакций: при оплате наличными на сумму свыше €3000 (около 12000 злотых) личность покупателя будет проверена, чаще всего путем предъявления удостоверения личности.
Новый лимит означает, что покупка более дорогих товаров, таких как автомобили или роскошные часы, за наличные станет невозможной.
Регулирование криптовалют
Новые правила будут применяться и к криптовалютам. Биржи и операторы кошельков будут обязаны верифицировать своих клиентов и их данные для транзакций на сумму от €1000.
Когда изменения вступят в силу?
Общий запрет на денежные выплаты свыше €10000 вступит в силу в 2027 году. Исключение будет сделано для спортивных клубов, для которых Европейский союз установил более длительный переходный период, заканчивающийся в 2029 году.
В Польше уже действует общенациональный лимит на наличные платежи для предприятий, который ниже предлагаемого ЕС порога в 15000 злотых. Платежи свыше этой суммы предприятия должны осуществлять безналичным способом. Далее об этом более подробно.
Какие ограничения планировали ввести на наличные расчеты?
Как уже отмечалось, еще в 2021 году были приняты поправки в ряд законов Польши в соответствии с которыми с 01.01.2024 вводились ограничения на расчет наличными деньгами в следующих случаях:
- Потребитель (физическое лицо, не являющееся предпринимателем) должен был производить платежи через платежный счет, если единовременная стоимость сделки с предпринимателем, независимо от количества вытекающих из нее платежей, превышает 20000 злотых или эквивалент этой суммы в валюте. То есть такие лимиты хотели установить на любую покупку.
- Осуществление платежей, связанных с предпринимательской деятельностью в сделках с другими предпринимателями, должно было производиться через расчетный счет бизнесмена, если единовременная стоимость сделки, независимо от количества возникающих транзакций, превысила бы 8000 злотых (или эквивалент в валюте).
Целью нового закона является предотвращение вступления в силу с 1 января 2024 года положений, вводящих эти лимиты. Еще раз – вышеуказанные лимиты не будут действовать с 01.01.2024.
Причины отказа от ограничений
В обосновании отказа от изменений сказано, что планируемые ранее ограничения могут привести к осложнениям при совершении отдельных видов сделок, особенно осуществляемых микро- и минипредприятиями, в том числе ремесленниками и индивидуальными предпринимателями.
В ходе обсуждения в парламенте было указано, что при отсутствии возможности оплаты наличными, стороны будут вынуждены использовать другие формы расчета, а ожидание банковского перевода во многих случаях может привести к отказу от сделки. Это значительно сократит некрупную торговлю.
Не вступят в силу и ограничения на операции с наличными для потребителей. В связи с тем, что такие правила создавали бы дополнительное бремя для физических лиц, вынудили бы их открывать банковские счета или заключать договоры о платежных картах и порождали бы дополнительные транзакционные издержки, этот пункт также был отменен.
Кто заинтересован в ограничениях на оплату наличными?
Пару слов о том, кто заинтересован в максимальном переводе оплаты в безналичную форму. Считается, что среди бизнесменов к этому призывают компании, зарабатывающие на внедрении новых технологий, предприятия, предоставляющие цифровые платежные услуги. Это дискуссионный вопрос. Однако точно сторонниками полностью безналичных транзакций являются казначейства.
Национальное управление доходов, благодаря полностью (или максимально возможному) безналичному обороту, сможет контролировать все обязательства в области налогообложения, необходимых взносов и других государственных сборов – как для компаний, так и для рядовых налогоплательщиков.
В этом отношении уже имеется немалая власть над фирмами, в частности с помощью:
- онлайн-касс;
- отчетов банков и других финансовых учреждений о транзакциях, превышающих определенную сумму;
- данных от нотариусов по некоторым типам договоров и пр.
Сюда же можно добавить и отчеты об онлайн-транзакциях обычных граждан, покупающих и продающих на так называемых маркетплейсах.
Причины отмены новых ограничений?
Конечно, большинство экспертов сходятся во мнении, что ограничения были отменены из-за предстоящих выборов. Но справедливости ради надо сказать, что не все государственные учреждения выступают за ограничение или даже полную отмену наличных денег.
Национальному банку Польши, к примеру, такие ограничения неудобны. Не только потому, что чем больше денег, тем больше власти у учреждения, управляющего ими, но и по чисто экономическим причинам.
В результате, сторонники полного запрета наличного обращения не получили поддержки. Это не означает, что они «сдадутся», и после выборов вопрос снова не появится в повестке дня.
Существуют ли ограничения на наличные?
Поправки, которые были отменены, ужесточали нынешние лимиты. То есть некоторые ограничения действовали и ранее, и продолжат действовать впредь (пока снова не будут скорректированы).
Сколько наличных денег рекомендуется держать дома на случай кризиса?
Ситуацию с наличными стоит рассмотреть из с обратной стороны. Как утверждают специалисты, в том числе и Центральные банки стран ЕС, жизнеспособность безналичного мира может быть подорвана не только крупной катастрофой, но и одним-единственным сбоем. В такой ситуации покупатели могут утратить возможность оплатить покупки, даже имея средства на счетах. Поэтому все больше банков и поставщиков услуг начинают готовиться к такому сценарию.
Национальные банки ряда стран ЕС представили подробные рекомендации по обеспечению непрерывности платежей в случае сбоя цифровой системы. Ключевым элементом этих мер является требование ко всем пунктам обслуживания в стране обеспечить возможность приема цифровых платежей офлайн.
- Офлайн-платежи: в соответствии с рекомендацией Центрального банка, терминалы продолжат поддерживать банковские карты, такие как Dankort, Visa и Mastercard, а также мобильные приложения Apple Pay и Google Pay, даже в случае сбоев в работе платежных систем. Такие транзакции потребуют подтверждения PIN-кода и призваны служить ключевой мерой защиты в случае возникновения IT-проблем.
- Реализация: Ожидается, что первые магазины будут полностью адаптированы для приема офлайн-платежей к концу 2025 года.
- Рекомендации для граждан: Центральный банк рекомендует домохозяйствам иметь как минимум две физические карты для банкоматов разных брендов, а также знать альтернативные способы оплаты, такие как мобильные переводы.
Центральные банки впервые установил минимальный запас наличных денег, который должен быть у каждого на случай кризиса. Он составляет не менее €33 – €35. Рекомендуется иметь эту сумму в мелких купюрах и монетах, чтобы облегчить мелкие покупки и избежать проблем со сдачей в случае сбоя системы.
