Скрытые налоги: сколько на самом деле зарабатывают в Польше?

Большинство работников в Польше уверены, что точно знают, сколько зарабатывают. Однако по данным отчета, опубликованного Warsaw Enterprise Institute (Варшавским институтом предпринимательства), кроме общеизвестных налогов и сборов существуют еще и т.н. «скрытые налоги», значительно снижающие величину нетто.

С данными отчета, раскрывающими шокирующий масштаб фискального бремени, можно ознакомиться в данном материале «Польского консультанта».

Скрыть содержание

• Основные данные
• Налоги в Польше: больше, чем многие думают
• Рейтинг налоговой прозрачности
• WEI: пора упростить систему и ограничить фискальный абсурд
• Политический и социальный долг

Основные данные

Национальные бюджеты – как в Европейском союзе в целом, так и в Польше в частности – испытывают все большую нехватку средств. Растущее фискальное давление вынуждает правительства искать новые источники доходов. Появляются идеи новых налогов, взносов и сборов. Однако данные показывают, что поляки уже входят в число наиболее обремененных налогами граждан стран Европы.

Варшавский институт предпринимательства (WEI) опубликовал отчет «Во сколько вам обходится государство (Ile kosztuje Cię państwo)?», который проливает новый свет на истинную стоимость жизни в Польше. Результаты тревожны: реальная налоговая нагрузка среднестатистического поляка достигает ошеломляющих 43% от дохода брутто. В 2017 году эта ставка оценивалась в 37%, что означает, что налогообложение растет быстрее доходов.

Налоги в Польше: больше, чем многие думают

Хотя стандартная ставка подоходного налога с физических лиц в Польше теоретически составляет 12%, на практике все гораздо сложнее. Помимо подоходного налога, каждый гражданин обязан платить множество дополнительных обязательных налогов, включая:

• взносы на социальное обеспечение;
• взносы на медицинское страхование;
• косвенные налоги (НДС / VAT, акциз, PCC);
• местные сборы;
• отраслевые налоги;
• так называемый «налог Белка (podatek Belki)».

Согласно данным, содержащимся в отчете WEI:

При этом:

• Косвенные налоги поглощают более 1 000 злотых в месяц из бюджета домохозяйств.
• Инфляция, отраслевые налоги, местные и автомобильные сборы сокращают чистый доход еще на 21%.

В результате Польша все больше напоминает страны с самыми жесткими фискальными системами. Разница лишь в том, что она предлагает значительно более низкий уровень государственных услуг.

Рейтинг налоговой прозрачности

«Одна из основных проблем, — отмечено в отчете WEI, — сложность польской налоговой системы. В стране существует множество различных налоговых вычетов, некоторые из которых подлежат вычету из налогооблагаемой базы, а другие — нет. Более того, существуют три разные ставки НДС, что создает дополнительную путаницу, даже при покупке товаров повседневного спроса».

В рейтинге налоговой прозрачности OECD за 2024 год Польша заняла лишь 31-е место из 38 стран. В WEI считают, что этот результат ясно указывает на необходимость изменений.

WEI: пора упростить систему и ограничить фискальный абсурд

Варшавский институт предпринимательства уже много лет выступает за упрощение налоговой системы и радикальные изменения в фискальной философии государства. Текущая ситуация, когда гражданам приходится тратить время не только на зарабатывание денег, но и на урегулирование счетов с многочисленными государственными органами, в долгосрочной перспективе неприемлема.

Эксперты WEI отмечают, что низкий и простой налог не может быть только предвыборным лозунгом. Он должен стать реальной целью экономической политики, межпартийным консенсусом и основой стратегии развития страны.

Предложения по реформированию от WEI — замена действующих сборов упрощенной системой, основанной на четко определенных ставках:

• налог на заработную плату – 23,5% от фонда оплаты труда;
• налогообложение индивидуальных предпринимателей и малых предприятий – фиксированная ставка от 1,5% до 17%, в среднем 10%;
• налогообложение физических лиц – подоходный налог для финансовых учреждений – 0,5% и 1,5% для предприятий;
• налог на дивиденды – 23,5%;
• Единая ставка НДС – 17,75% + 2% для вооружения.

Кроме этого. Предлагается пересмотреть обоснованность взимания множества мелких сборов, которые оказывают незначительное влияние на доходы бюджета, но при этом усложняют жизнь граждан и предпринимателей.

Политический и социальный долг

Эксперты полагают, что тема налоговой реформы в Польше должна занять центральное место в общественных дебатах. Это не технический вопрос, а напрямую затрагивающий жизнь каждого работающего жителя страны. Высокие и сложные налоги дестимулируют профессиональную деятельность, ограничивают потребление и тормозят развитие малого и среднего бизнеса.

В эпоху цифровизации, растущей мобильности рабочей силы и глобальной конкуренции за инвестиции Польша не может позволить себе устаревшую, сложную и неэффективную налоговую систему. Это вопрос не только социальной справедливости, но и экономического выживания.

Ознакомиться с полным текстом отчета можно в файле далее: