Какую сумму можно положить на счет в Польше, чтобы банк не сообщил в налоговую?

Согласно польскому законодательству, банки обязаны контролировать платежи клиентов, независимо от типа счета (личный или бизнес-аккаунт). Это призвано предотвратить отмывание денег и/или финансирование незаконной деятельности.

Какую сумму можно внести на счет, чтобы не беспокоиться о сообщении в налоговую инспекцию? Ответы читайте в данном материале «Польского консультанта».

Скрыть содержание

• Предупреждение
• О какой сумме перевода банк точно сообщит в GIIF?
• Какие переводы могут считаться подозрительными?
Сколько денег стоит вносить на счет одномоментно, чтобы не вызвать подозрений?     Какую сумму можно положить через банкомат без проверки?     Вызывают ли подозрения доходы от криптовалют?     Какую сумму можно хранить на счетах?    
• Что произойдет, если о транзакции будет сообщено в GIIF?
• Какие польские банки осуществляют наиболее тщательные проверки?

Предупреждение

Сразу скажем, что не существует точной суммы перевода, ниже которой банки и другие финансовые учреждения не имеют права на проверку. Может быть заблокирована любая транзакция, если банк сочтет ее подозрительной.

Указанные далее нормы, имеют массу исключений и специфической правоприменительной практики. Поэтому о данной теме можно говорить только в категориях «как правило», «в большинстве случаев» и т.п.

О какой сумме перевода банк точно сообщит в GIIF?

Начнем с нескольких важных для понимания терминов:

• GIIF или Generalny Inspektor Informacji Finansowej – Генеральный инспектор финансовой информации – институция при правительстве Польши, занимающаяся, в том числе, вопросами отмывания денег. GIIF может инициировать расследования, оповещая о возможных правонарушениях налоговые и/или правоохранительные органы.
• Обязанные учреждения (польск., Instytucje obowiązane) – под этим термином понимаются различные финансовые учреждения, в том числе банки, имеющие обязательства перед государством. Это достаточно большое перечень лиц, с которым можно ознакомиться в art.2 Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Закона РП по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, далее – Закон). В нашем случае достаточно понимать, что под «обязанными учреждениями» понимаются банки, о счетах которых и говорится в настоящем материале.

Наверное, было бы просто, если бы закон строго определял, что до 15 000 евро проверок нет, а выше – есть. Однако в первой части указанной статье Закона есть и второй пункт, в котором говорится об исключенных из отчетности сделках свыше 15 000 злотых. Банку необязательно оповещать GIIF, если перевод средств на сумму более 15 000 евро осуществлен (в том числе):

• переводом денежных средств между расчетным счетом и счетом срочного депозита, принадлежащими одному и тому же клиенту в одном и том же обязанном учреждении;
• внутренним переводом средств из другого обязанного учреждения.

Фактически в статье больше исключений, но к рассматриваемой теме относятся в основном указанные.

Какие переводы могут считаться подозрительными?

Это вопрос во многом индивидуальный и зависит от выбранного клиента, банка и обстоятельств. Финансовые учреждения имеют свои собственные системы мониторинга активности клиентов. Фактически, нижнего предела для сообщения о подозрительной операции не существует, то есть подозрение может вызвать абсолютно любая сумма. Часто первичной проверкой занимаются информационные системы банков, сопоставляя различные обстоятельства по определенному алгоритму.

До сообщения в GIIF банк вправе запросить у клиента разъяснения, например, спросить, откуда поступают средства, кто отправитель и т.д. У каждого банка могут быть свои правила относительно лимитов на суммы переводов, которые могут зависеть от страны платежа или отправителя.

Имеет значение и сопоставление дохода с размером поступлений. К примеру, если в предыдущие годы клиент зарабатывали в среднем около 100 000 злотых в год, а сейчас вдруг захотел положить на счет сразу 300 000 злотых, это может вызывать подозрения.

Сколько денег стоит вносить на счет одномоментно, чтобы не вызвать подозрений?

Формально ограничений по сумме одномоментного перевода не существует. В остальном все происходит по уже описанным правилам: при сумме свыше 15 000 евро банк обязательно сообщит в GIIA, при меньшей – только если возникнут подозрения.

Иногда, чтобы избежать контроля, крупную сумму делят на несколько платежей в несколько разных банков. Например, положить 20 000 злотых в один банк, 30 000 злотых в другой, 35 000 злотых в третий и т.д. В этом случае можно попытаться избежать возможной проверки налоговой инспекции.

Какую сумму можно положить через банкомат без проверки?

Вышеуказанные правила действуют независимо от способа внесения денег на счет. Распространяются они и на зачисление через банкомат.

Некоторые автоматы для внесения наличных, например, так поступают некоторые устройства Santander Bank Polski, при зачислении средств спрашивают клиента об их источнике. Подобное становится все более распространенной практикой.

Вызывают ли подозрения доходы от криптовалют?

Очевидно, что законодательство не запрещает получение дохода от торговли криптовалютой. Однако некоторое время назад было довольно много разговоров, в том числе о расторжении договоров банками с клиентами, занимающимися торговлей криптой.

Банки по-прежнему с осторожностью относятся к подобным транзакциям. Некоторые о таких операциях сообщают в GIFI, что называется по умолчанию, независимо от общего лимита в 15 000 евро. Аналогичный подход используется в случае переводов от/или к организациям, предлагающим азартные игры (онлайн-казино).

Так же стоит помнить, что в случае определенных видов деятельности налогоплательщики обязаны информировать налоговую инспекцию об операциях. Например, когда получают дополнительные средства от своей семьи в виде кредита или пожертвования, должны сообщить об этом в налоговую инспекцию по соответствующей форме.

Какую сумму можно хранить на счетах?

Здесь нет никаких ограничений. Все проверки либо уже были осуществлены при зачислении средств, либо будут при их выводе / переводе.

Если сумма средств покрывается стабильным доходом за последние годы, то не должно возникнуть никаких проблем. Конечно, если подозрения возникнут по другим причинам и будет осуществлена проверка, то контролировать будут и средства, находящиеся на счетах.

Что произойдет, если о транзакции будет сообщено в GIIF?

Если банк решит, что транзакция является подозрительной, а сведения, предоставленные клиентом, его не удовлетворят, сначала будет оповещен Генеральный инспектор финансовых учреждений (GIIF).

Затем уже это учреждение будет решать, следует ли передавать информацию дальше – в налоговую инспекцию, а в крайнем случае в правоохранительные органы.

Какие польские банки осуществляют наиболее тщательные проверки?

Это вопрос неоднозначный и его аспекты непостоянны. Уточнять информацию всегда лучше на профильных ресурсах, но основываясь на общей информации, можно выделить следующие банки, наиболее тщательно проверяющие переводы:

• Первое место в категории самого строгого банка традиционно занимает ING Bank Śląski. Как сообщают его клиенты, банк может заблокировать счет и задать ряд вопросов, даже если депозит составляет несколько тысяч злотых. Нередко финучреждение требует подтверждения легальности средств, например, в виде трудового договора, выписки CEIDG или дополнительных деклараций. Если ING не нравятся ответы, он может расторгнуть договор.
• Необходимо упомянуть и Santander с mBank. Хотя они и не такие строгие, как ING, но могут быть достаточно «навязчивыми».

Большее спокойствие в этом вопросе, по словам вкладчиков, обеспечивают Pekao, Millenium, PKO BP и Alior Bank. Наименее навязчивыми являются также небольшие местные кооперативные банки и кредитные союзы.

Подытожим. Фактически о каждой транзакции или переводе банк может сообщить в GIIF, и в результате информация будет отправлена ​​в налоговую инспекцию. Кроме того, каждый депозит или перевод денежных средств из-за границы будет подлежать оповещению GIIF, если сумма превышает 15 000 евро. Снизить уровень контроля можно путем перераспределения зачисляемых средств между разными счетами разных банков, однако и это не даст 100% защиты от проверок.